Начало статьи >>

Описание решения для валютного свопа

Валютный своп:

Решение представляет собой комбинацию двух форвардов. Вид продукта 60E, вид сделки 111. Для быстрого создания валютного свопа используется транзакция TX10 – Валютный Своп: создать. Дальнейшая обработка идентична обработке форвардов.

Операциис деривативами по закрытию периода: 

1. Начисление процентов (только для CCIRS) (Рис. 10)

Для отражения в учете разницы между начисленными суммамииспользуются дополнительные потоки 1980 (в случае дохода) или 1981 (в случае расхода).

Рис. 10 – начисление процентов для CCIR

Суммы и валюты указываются вручную.

2. Переоценка.

Для осуществления переоценки необходимо ввести чистую стоимость с помощью транзакции JBNPV для каждой сделки:

Отметить  критерии выбора (Рис. 11)

Рис.11 – транзакция JBNPV: выбор полей

Указать  критерии выбора (Рис 12)

Рис. 12 – критерии выбора для переоценки

Введите стоимость, указав вид договора «Иностранная валюты» для форвардов и валютных свопов или «Деривативы» для CCIRS, вид курса, БЕ, номер сделки. Укажите чистую стоимость в валюте (Рис 13).

Рис. 13 – чистая стоимость

Чистая стоимость на отчетную дату рассчитывается вне системы SAP.

На основании этих данных с помощью транзакции TPM1 ежемесячно осуществляется переоценка.

Логика вычислений (форварды):

Период 1: Чистая стоимость*рыночный курс (руб.)

Период 2…N:  Старая Ч.С.*старый Р.К. – Новая Ч.С.*новый Р.К (руб.)

Логика вычислений (свопы):

Период 1: Чистая стоимость*рыночный курс (руб. и валюта)

Период 2..N: 

Переоценка курса: (Ч.С. новая-Ч.С. старая)*новый курс (руб.)

Переоценка NPV: Старая Ч.С.*старый Р.К. – Новая Ч.С.*новый Р.К (руб. и валюта)

В случае, если логика вычислений изменения NPV не совпадает с требуемой, можно пользоваться дополнительными потоками в сделке (Рис.14):

V200 – увеличение NPV (проводка)

V201 – уменьшение NPV (проводка)

V250 – дооценка, в случае, если рост NPV превысил предыдущее максимальное значение (проводка)

Рис. 14 - переоценка

Описание настроек:

Для настройки вида продукта необходимо определить Процедуру ведения позиций. Процедура ведения позиций определяет, какие шаги используются в оценке или при создании производных бизнес-операций, а также последовательность выполнения этих операций (Рис.15).

Рис. 15 – путь по меню к транзакции «Присвоение процедуры ведения позиции», «Определение процедуры ведения позиции»

1.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Общие параметры настройки -> Бухгалтерия -> Параметры настройки для ведения позиции ->Присвоение процедуры ведения позиции (Рис. 15, Рис. 16).

Для видов продуктов форвард, валютный своп, CCS – процентно –валютный своп используются виды сделки и процедуры ведения позиции согласно таблице (Таблица 1):

Вид продукта	Наименование продукта	Вид сделки	Процедура Ведения Позиции
60B	форвард	111	4001
60E	Валютный своп	111	4001
CCS	Процентно-валютный своп	300	7001

Таблица 1 – соответствие вида продукта, вида сделки  и процедуры ведения позиции

Рис. 16 – Присвоение процедуры ведения позиций

Следующий шаг –подробное определение процедуры ведения позиции с указанием последовательности выполнения шагов.

2.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Общие параметры настройки -> Бухгалтерия -> Параметры настройки для ведения позиции ->Определение процедуры ведения позиции (Рис. 15)

Для каждого вида продукта и вида сделки необходимо указать Тип ведения позиции, Тип переноса и описать шаги для выполнения процедуры ведения позиции (Рис. 17, Рис. 18)

Рис. 17 – определение процедуры ведения позиции для Форвардных валютных сделок

Рис. 18 - определение процедуры ведения позиции для CCS

Следующий шаг – определение видов потоков.

Рис. 19 путь по меню к транзакции «Определение видов потоков»

3.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Биржевые дериваты -> Управление сделками -> Виды потоков ->Определение видов потоков (Рис. 19, Рис. 20)

Рис. 20 – виды потоков

Для определения вида потока необходимо указать тип потока, релевантность для проводки, финансовой диспозиции, для позиции, для отчета Прибыль & Убытки, для переоценки, для разграничения (Рис. 21, Рис. 22, Рис. 23)

Рис. 21 – определение вида потока V200

Рис. 22 – определение вида потока V201

Рис. 23 – определение вида потока V250

4.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Иностранная валюта -> Управление сделками -> Виды потоков ->Определение видов потоков. (Рис. 24)

Рис. 24 –определение вида потока  1033

Потоки V200, V201, V250 определены по аналогии с потоками для деривативов.

Каждому виду продукта и виду сделки необходимо присвоить вид потока.

5.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Биржевые дериваты -> Управление сделками -> Виды потоков ->Присвоение видов потоков видам сделок. (Таблица 2)

Вид прод	Вид сделки	Вид потока
CCS	300	1101
CCS	300	1115
CCS	300	1120
CCS	300	1980
CCS	300	1981
CCS	300	V200
CCS	300	V201
CCS	300	V250

Таблица 2 – присвоение видов потоков виду продукта CCS

6.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Иностранная валюта -> Управление сделками -> Виды потоков ->Присвоение видов потоков видам сделок. Таблица 3)

Вид прод	Вид сделки	Вид потока
60B	111	1032
60B	111	1033
60B	111	2000
60B	111	2002
60B	111	3000
60B	111	V200
60B	111	V201
60B	111	V250
60E