Введение. Что такое договор цессии

В большинстве случаев путем заключения договора цессии осуществляется уступка требования. Договора цессии необходимы, если сторонам нужна легитимация факта перехода прав как результата договора. По договору цессии право (требование), принадлежащее кредитору (цеденту) на основании обязательства, передается им другому лицу (цессионарию). Договор уступки права требования является возмездным и двусторонним. Размер оплаты определяется по соглашению сторон.

Параметры системы для учета договора цессии

Для учета договора цессии предлагается использовать стандартный продукт 04J – «Облигации с нулевым купоном». Либо возможно создание нового продукта на основании стандартного продукта 04J. Основная запись договора цессии - включает информацию представленную  Таблицей 1.

Характеристика	Значение	Тип ввода
Эмитент		Выбор из списка
Валюта эмиссии		Выбор из списка
Котировка	Отдельная	По умолчанию
Номинал		Вручную
Конец срока	Дата погашения	Вручную

Таблица 1 – характеристики и значение договора цессии

При заведении сделки в систему SAP предлагаем вводить следующую информацию – Таблица 2:

Название параметра	SAP поле	Комментарий
Вид продукта (Договор цессии)	Вид продукта
Вид сделки (покупка или продажа)	Вид сделки
От кого был получен (кому был передан)	Деловой партнер
Счет ЦБ	Счет ЦБ
Долгосрочный/Краткосрочный	Класс оценки
Стоимость приобретения	Цена
Количество	Количество	Всегда = 1
Дата получения (Дата передачи)	Дата валютирования
Дата расчета	Дата начала расчета	Дата проводки
Дата проводки	Дата проводки

Таблица 2 – параметры договора цессии

Бизнес партнерам, вовлеченным в процесс учета ценных бумаг должны быть назначены роли:

TR0152 – Банк депозитарий (право на создание счета ценных бумаг для соответствующего  партнера)

Последовательность шагов для реализации процесса «Учет договора цессии»

Для учета договора цессии предлагается использовать следующие транзакции (Таблица 3).

Учет облигаций: операция	Транзакция
Создание сделки – создание карточки договора цессии	FWZZ
Создание сделки: покупка цессии – вид сделки 100; продажа цессии – вид сделки 200	FTR_CREATE
Расчет сделки	FTR_EDIT
Создание финансового документа	TBB1
Отражение расходов, доходов	TBB1

Таблица 3 – транзакции для учета договора цессии

Облигации: настройки

Для реализации процесса учет договора цессии предлагаются следующие настройки:

1. Для управления сделками (Таблица 4):

Вид продукта	Вид сделки
J договор цессии	100 – покупка	0100 Покупка (сделка)
		0333Дополнительный поток (платеж)
		0334Сбор  (включен в стоимость)
	200- продажа	0200 Продажа (сделка)
		0333 Дополнительный поток (платеж)
		0335 Сбор (не включен в стоимость)

Таблица 4 – настройки для управления сделками

2. Для управления позициями (Таблица 5):

Вид продукта	Вид обновления
J договор цессии	SAM1104Итоговое погашение
	SE0333-Платеж исходящий
	SE0333+ Платеж входящий (проценты)
	SE0333- Платеж входящий (тело)

Таблица 5 – настройки для управления позициями

Создание карточки ценной бумаги

Для создания карточки ценной бумагииспользуются транзакция FWZZ (Рис.1 – 3):

1. – категория: вид продуктов – идентификатор.

Имя транзакции	Создание карточки ценной бумаги
Код транзакции	FWZZ
Путь по меню	Меню SAP>Учет и отчетность финансы >  Управление финансовой цепочкой создания стоимости > Управление финансами и рисками  > Менеджер транзакций  >Деривативы>Основные данные>Биржевые деривативы>Категория

Рис. 1 Транзакция FWZZ– Категория – закладка Критерии поиска

Рис. 2 Транзакция FWZZ– Категория – закладка Основные данные

Рис. 3 Транзакция FWZZ– Категория – закладка Условия

Закладки	Описание полей для заполнения	Примечание